不見不散 追問

2021-04-26 09:44

您好，我是說這個資產(chǎn)處置損益企業(yè)所得稅匯算清繳時要在報表的哪里填？找不到位置？另外，是否需要做專項申報

陳詩晗老師 解答

2021-04-26 09:44

你這個不用單獨去做什么專項申報，你這個所得稅匯算是按照你全年的報表數(shù)據(jù)去會算，你這個已經(jīng)沒有在你公司了，所以說，你這個就直接是按照你清理之后的數(shù)據(jù)去填寫你的報表。

陳詩晗老師 解答

2021-04-26 09:45

你報表里面無形資產(chǎn)相關的攤上的填寫，現(xiàn)在離全年發(fā)生額的你正在清理呢，就不存在這個東西了。

不見不散 追問

2021-04-26 09:52

老師，資產(chǎn)負債表和利潤表上好像沒有資產(chǎn)處置損益這一項，我要具體填到哪里？

陳詩晗老師 解答

2021-04-26 09:52

資產(chǎn)處置收益，填寫這一項的

不見不散 追問

2021-04-26 09:53

還有那所得稅匯算表上就不體現(xiàn)這個資產(chǎn)處置損益了吧？

陳詩晗老師 解答

2021-04-26 09:53

匯算表上，你要體現(xiàn) 的啊。
只是你匯算表上不單獨去填寫無形資產(chǎn)累計攤銷相關 ，你沒有了。

不見不散 追問

2021-04-26 10:20

老師，那就是資產(chǎn)處置損益，要記入利潤表的資產(chǎn)處置收益科目，再轉入本年利潤。然后，所得稅報表了正常填寫利潤就行了，所得稅報表上沒有特別關于資產(chǎn)處置損益的一欄對嗎？