SFC—SFC 追問

2021-04-20 10:51

2019年計提多了金額6070.18元的（包含汽車的5491.03，電子設備的436.71），2020年計提的金額是沒錯的。汽車是2017年3月開始計提的，按最低折舊年限4年，也應該到2021年4月才可計提完。但是因2019年計提多了所以導致到2021年只剩下4911.48元只能計提一個月的了。政策風險那里提示最低年限為4年。可否忽略提示，繼續申報？

樸老師 解答

2021-04-20 10:54

你折舊的年限不對吧
多折舊的紅沖了

SFC—SFC 追問

2021-04-20 11:01

沒錯的，剛才說錯了應該是計提到2021年2月計提完的，我在2021年2月賬面已經紅沖2019年多計提的。但是A105080資產折舊、攤銷及納稅調整明細表 這個表上現在只能填報2020年的數據。怎樣才能避免需要調增這種情況，我剛按2020年賬面的計提金額填入，納稅調整項那里就會自動調增了。

樸老師 解答

2021-04-20 11:07

多折舊的肯定要調增的
之前調增的在2020年不用再調增了
你手動刪除這個調增金額就行了

SFC—SFC 追問

2021-04-20 11:31

之前沒有調增呢，我按賬面金額填入后，現在納稅調增那里又沒有金額了，但是政策風險有提示風險，如下圖所示。

樸老師 解答

2021-04-20 11:43

你按照上面的提示來修改

SFC—SFC 追問

2021-04-20 11:57

沒得改了，實際2020年計提的金額沒有錯的怎么改，錯的主要是2019年計提多了。

樸老師 解答

2021-04-20 12:04

那你紅沖多計提的哦

SFC—SFC 追問

2021-04-20 15:31

2021年2月已沖紅了，問題是現在報的是2020年的，我只想知道能不能忽略政策風險提示，直接按賬面金額填。如果有政策風險提示稅局會查嗎？

樸老師 解答

2021-04-20 15:36

這個是風險，忽略不可以的