坤
于2021-04-18 03:10 發布 ??627次瀏覽
bamboo老師
職稱： 注冊會計師,中級會計師,稅務師
2021-04-18 06:43
老師您好我是小規模納稅人，我在申報企業所得稅年報匯算清繳，老師我第三季度有一個稅收滯納金，當時老板忘劃稅款了，這樣產生3.48元滯納金，但是財務賬一直沒做，也沒走營業外支出，利潤表營業外支出一直是0.在年度申報時比對出來了，我需要怎樣申報，我是補交3.48的所得稅，還是在利潤上提現營業外支出是3 48元，然后調增3.48元，這樣不用補交所得稅。哪個對？麻煩您老師謝謝
答： 你好 分錄:借 營業外支出3.48 貸 應交稅額費－應交所得稅3.48 借:應交稅額費－應交所得稅3.48 貸:銀行存款3.48
老師您好我是小規模納稅人，我在申報企業所得稅年報匯算清繳，老師我第三季度有一個稅收滯納金，當時老板忘劃稅款了，這樣產生3.48元滯納金，但是財務賬一直沒做，也沒走營業外支出，利潤表營業外支出一直是0.在年度申報時比對出來了，我需要怎樣申報，我是補交3.48的所得稅，還是在利潤上提現營業外支出是3 48元，然后調增3.48元，這樣不用補交所得稅。哪個對？麻煩您老師謝謝就是不會填稅收滯納金的年報了
答： 您好 請問會計分錄補做了么
我是一名會計,想問一下考個網絡學歷有用嗎？
答： 眾所周知會計人如果要往上發展，是要不斷考證的
老師您好我是小規模納稅人，我在申報企業所得稅年報匯算清繳，老師我第三季度有一個稅收滯納金，當時老板忘劃稅款了，這樣產生3.48元滯納金，但是財務賬一直沒做，也沒走營業外支出，利潤表營業外支出一直是0.在年度申報時比對出來了，我需要怎樣申報，我是補交3.48的所得稅，還是在利潤上提現營業外支出是3 48元，然后調增3.48元，這樣不用補交所得稅。哪個對？麻煩您老師謝謝就是不會填稅收滯納金的年報了您好 請問會計分錄補做了么您好沒不做，就是我昨天報年報，才比對出有滯納金，老師企業所得稅年度匯算清繳稅收滯納金我就不會處理了，應該怎么填呢，麻煩您您把納稅調整項目明細表截圖我看看老師您看到了嗎我現在就是這樣調整后，主表按下面的數匯算清繳可以嗎？對嗎看到你老師，我就是不知道這個3.48怎么填
答： 您好，您在滯納金欄次填寫3.48，這樣的話就是需要納稅調增3.48的應納稅所得額
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2021-04-18 07:21
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