老師您好,12月底計(jì)提增值稅是7117.83元,實(shí)際扣繳7117.88元!我該怎么做賬務(wù)處理
機(jī)智的犀牛
于2021-04-08 14:50 發(fā)布 ??560次瀏覽
- 送心意
森林老師
職稱: 中級會計(jì)師
相關(guān)問題討論

借 應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅7117.83
管理費(fèi)用-其他0.05
貸銀行存款7117.88
2021-04-08 14:51:09

月底結(jié)轉(zhuǎn)未交增值稅
借:應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅(轉(zhuǎn)出未交增值稅) 貸:應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅
三、次月月初抵減、交納增值稅
借:應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅
貸:銀行存款
其他收益/營業(yè)外收入
2019-05-17 14:20:17

你好
收到多付款項(xiàng)2000,借;銀行存款2000,貸;其他應(yīng)付款2000
退還,借;其他應(yīng)付款2000,貸;銀行存款 2000
2019-11-17 10:50:13

現(xiàn)在沖掉之前分錄重新做,科目不變數(shù)值是負(fù)數(shù)
2020-01-08 12:30:06

你好,增值稅是不用計(jì)提的,只需用銷項(xiàng)稅抵扣本月認(rèn)證的進(jìn)項(xiàng)稅就可,如果銷項(xiàng)稅大于進(jìn)項(xiàng)稅本月就要交稅,否則就是留抵稅額。計(jì)提的只是城建稅及教育費(fèi)附加,不是增值稅
2019-05-29 10:20:08
還沒有符合您的答案?立即在線咨詢老師 免費(fèi)咨詢老師
精選問題
獲取全部相關(guān)問題信息