發票紅沖分錄是不是這樣的？借：應收賬款貸：主營業務收入 應交稅費～增值稅紅沖的時候借：應收賬款（負數）貸：主營業務收入（負數） 應交稅費～增值稅（負數）

答： 您好 如果您是銷售方的話 發票沖紅分錄是這么寫的

老師對沖發票，借應收賬款負數，貸主營業務收入負數 應交稅費應交增值稅負數，對嗎？

答： 是的，是這樣賬務處理的

報考2022年中級會計職稱對學歷有什么要求？

答： 報名中級資格考試，除具備基本條件外，還必須具備下列條件之一

做開負數發票沖正的會計分錄后賬不平，問題在哪里？1，開發票：借：應收 3000 貸：主營業務收入 2912.62 應交增值稅：87.38因為不夠30000不用繳納增值稅 借：應交增值稅：87.38 貸：營業外收入 87.382,下個月開負數發票沖正，

答： 1.借：主營業務收入 2912.62 應交增值稅：87.38 貸 應收 3000 2.借 營業外收入 87.38 貸 應交增值稅：87.38