
營業(yè)外支出滯納金納稅調(diào)整填哪個(gè)表
答: 您好!102010里面的第23行
老師!我請(qǐng)教您一個(gè)問題。我現(xiàn)在有一個(gè)同一控制的吸收合并業(yè)務(wù),被吸掉的企業(yè)的其他往來賬上有老板的兒子的以為公司辦理業(yè)務(wù)名義借款超過了三年,金額400多萬,現(xiàn)在一直掛在往來,我如果按照無票支出轉(zhuǎn)到營業(yè)外支出,年度再做納稅調(diào)整行嗎?
答: 你好! 不可以的,需要催收才可以的
報(bào)考2022年中級(jí)會(huì)計(jì)職稱對(duì)學(xué)歷有什么要求?
答: 報(bào)名中級(jí)資格考試,除具備基本條件外,還必須具備下列條件之一
間接法計(jì)算企業(yè)所得銳,產(chǎn)品對(duì)外捐贈(zèng)會(huì)計(jì)上計(jì)入營業(yè)外支出假設(shè)100,稅法上視同銷售計(jì)入收入100,納稅調(diào)整為200,這樣對(duì)嗎
答: 您好,不對(duì),自產(chǎn)產(chǎn)品視同銷售成本也要填報(bào)比如80。視同銷售總共影響所得額20;然后按照正常處理,算捐贈(zèng)限額再調(diào)增營業(yè)外支出超標(biāo)扣的。


灰灰~_~ 追問
2021-04-06 15:42
黎老師 解答
2021-04-06 15:52