菲菲 追問

2021-03-30 21:22

這個(gè)業(yè)務(wù)
隔了5年了
今年做調(diào)賬
借應(yīng)交稅費(fèi)貸應(yīng)付職工薪酬，借應(yīng)付職工薪酬貸營業(yè)外收入。
合適不？

郭老師 解答

2021-03-30 21:23

你好，可以的，沒有問題

菲菲 追問

2021-03-30 21:27

錯(cuò)誤分錄問題1
借，應(yīng)付職工薪酬——工資

貸，應(yīng)交稅費(fèi)——所得稅    
貸，其他應(yīng)付款——社保   
貸，銀行存款
調(diào)賬錯(cuò)誤問題2有（應(yīng)交稅費(fèi)——所得）
借，應(yīng)交稅費(fèi)——所得稅
貸，其他應(yīng)付款——個(gè)人所得稅


錯(cuò)誤問題3（個(gè)稅一直掛賬“其他應(yīng)付款——個(gè)人所得稅”）

菲菲 追問

2021-03-30 21:29

老師這樣問題的怎么調(diào)賬才能達(dá)到您的建議


“借應(yīng)交稅費(fèi)貸應(yīng)付職工薪酬，借應(yīng)付職工薪酬貸營業(yè)外收入”

郭老師 解答

2021-03-30 21:30

你好，你做了錯(cuò)誤的分錄一，然后又做了錯(cuò)誤的分錄二嗎？

菲菲 追問

2021-03-30 21:33

不是我做得，老師
是別的會(huì)計(jì)做錯(cuò)的，我看財(cái)務(wù)報(bào)表覺得有點(diǎn)問題才去找她之前的記賬憑證，結(jié)果發(fā)現(xiàn)這幾筆會(huì)計(jì)分錄有問題

郭老師 解答

2021-03-30 21:33

不管是誰做的，做了錯(cuò)誤的業(yè)，而且還做了錯(cuò)誤的二馬，是不是這樣做的？

菲菲 追問

2021-03-30 21:34

像這幾種問題（3筆錯(cuò)誤問題）
怎么調(diào)賬才能達(dá)到您的建議 “借應(yīng)交稅費(fèi)貸應(yīng)付職工薪酬，借應(yīng)付職工薪酬貸營業(yè)外收入”

郭老師 解答

2021-03-30 21:34

如果是的話
借應(yīng)交稅費(fèi)所得稅
貸應(yīng)付職工薪酬工資

郭老師 解答

2021-03-30 21:35

借企業(yè)應(yīng)付款個(gè)稅
貸應(yīng)交稅費(fèi)所得稅
借應(yīng)付職工薪酬工資

貸應(yīng)交稅費(fèi)個(gè)稅

郭老師 解答

2021-03-30 21:35

借應(yīng)交稅費(fèi)個(gè)稅貸應(yīng)付職工薪酬工資，借應(yīng)付職工薪酬，工資貸營業(yè)外收入。

菲菲 追問

2021-03-30 21:41

老師意思是
今年把錯(cuò)誤的分錄紅沖，再做正確的分錄
是嗎？

郭老師 解答

2021-03-30 21:46

你好
是的
是的

是的

是的

菲菲 追問

2021-03-30 21:47

調(diào)賬，需要調(diào)財(cái)務(wù)報(bào)表是不？

郭老師 解答

2021-03-30 21:48

需要
余額都有變化的

菲菲 追問

2021-03-30 21:52

調(diào)賬
財(cái)務(wù)報(bào)表是不是月末或者季度才出來？

郭老師 解答

2021-03-30 22:31

你好，按月做賬，按月初財(cái)務(wù)報(bào)表。

菲菲 追問

2021-03-30 23:34

明白了
那么老師，這些錯(cuò)賬是6年的，現(xiàn)在調(diào)賬也可以是吧？

菲菲 追問

2021-03-31 01:05

個(gè)稅不交一直掛賬6年了
今年直接調(diào)賬就不會(huì)有個(gè)稅滯納金是不？

郭老師 解答

2021-03-31 07:09

可以的
沒有滯納金的

菲菲 追問

2021-03-31 21:01

借應(yīng)交稅費(fèi)個(gè)稅貸應(yīng)付職工薪酬工資，借應(yīng)付職工薪酬，工資貸營業(yè)外收入。


“營業(yè)外收入”在今年這個(gè)季度出現(xiàn)
假設(shè)這個(gè)季度沒有銷售收入，有費(fèi)用，剛好營業(yè)外收入減掉費(fèi)用，也沒有利潤了！是不是不用交企業(yè)所得稅了？

郭老師 解答

2021-03-31 21:11

你好
是的
可以這么理解的