我是小領 追問

2021-03-26 16:51

開出去的和收到的都是專票，3434.5我是做的收入，沖的應收款么，收到款時做的是，借 銀行存款 貸 應收賬款，現在就是沖應收款。
這個服務費666.23包括在3434.5里邊呀，又是專票，怎么做分錄，我單獨做的  借 銷售費用傭金 628.52  借  應交稅費進項稅額 37.71  貸  應付賬款 666.23 可是人家已經扣了不用付款了呀這個貸方進哪個科目呀

我是小領 追問

2021-03-26 16:57

還是這兩張票做到一筆分錄里邊咹？

樸老師 解答

2021-03-26 16:57

同一個單位用了兩個往來科目嗎

我是小領 追問

2021-03-26 17:09

收入分錄對嗎樸老師？傭金那個貸方用哪個科目？

樸老師 解答

2021-03-26 17:13

貸應付賬款的
借應付賬款
貸銀行存款
這樣

我是小領 追問

2021-03-26 17:38

我知道要是 借 應付賬款 貸 銀行存款或者現金
不想回答我的問題嗎老師，怎么老跑題呀，一張是我開給攜程的，一張是攜程開給我的，這個憑證怎么做，請教老師？我的做法哪點不對，請樸老師指正！

我是小領 追問

2021-03-26 17:38

老師好像沒有仔細看我的提問

樸老師 解答

2021-03-26 17:40

你是差額納稅的還是全額納稅的

借應收
貸主營業務收入
貸銷項
借銀行
借銷售費用
貸應收賬款
這樣做只用一個科目來做

我是小領 追問

2021-03-27 09:27

不是差額征收

我是小領 追問

2021-03-27 09:37

現在老師不用考慮那么復雜了
酒店收到攜程匯過來的3434.5元，我給攜程開發票，于我來說是收入
借 銀行存款 3434.5
貸  主營業務收入 3240.09
貸  應交稅費-銷項稅額 194.41
現在還收了一張服務費的發票，但是不需要酒店付款給攜程，人家從收的客人預付款里邊扣留了，就是這么個關系，現在服務費這步怎么做分錄，想請教這個問題，不用考慮預付款不預付款了。就這兩張發票，我外賬怎么做分錄？

樸老師 解答

2021-03-27 09:54

那你開給攜程要加上你收到這個發票的金額才行，就是3434.5加上服務費的金額
這個才是你的收入
然后你收到這個服務費發票才可以做賬

我是小領 追問

2021-03-27 10:10

3434.5里邊已經包含了服務費了吧？不然人家還會給酒店開服務費發票嗎

我是小領 追問

2021-03-27 12:00

樸老師，我說的對嗎，包不包含在3434.5這個收入里邊呀這個服務費，我迷糊了搞不清楚了，您說的不包括，那兩張發票都是專票，我做分錄這樣您看對不對哈？借 銀行存款 3434.5  借 銷售費用 628.52  借  應交稅費進項稅額  37.71  貸主營收入  3906.32  貸應交稅費銷項稅額 194.41  沒有做過這樣的，樸老師幫著看看，對的話我就這樣做了。

樸老師 解答

2021-03-27 12:13

他已經把服務費扣除了才給你打款的，然后她給你開發票你并沒有另外打款

我是小領 追問

2021-03-27 14:30

樸老師說的對
那我做的分錄對嗎

樸老師 解答

2021-03-27 14:47

金額不對，金額加上你收到的發票金額
然后你收到的發票計入銷售費用

我是小領 追問

2021-03-27 15:13

發正文過不去，發了兩張圖片

樸老師 解答

2021-03-27 15:14

圖片就是咱倆的聊天記錄，有什么問題嗎

我是小領 追問

2021-03-27 15:46

我的分錄，分了兩個部分，一個收入，一個費用的，不知道費用的貸方用哪個科目，再請老師看看對不對這樣做

樸老師 解答

2021-03-27 15:56

收到
借銀行
借應收
貸主營業務收入
貸銷項
借銷售費用
貸應收