想人陪的蜜蜂 追問

2021-03-18 14:44

我看我這里的應付職工薪酬科目借方和貸方不一樣，那不是要調整好多啊，還是我哪里搞錯啦

想人陪的蜜蜂 追問

2021-03-18 14:45

老師。你看下

張艷老師 解答

2021-03-18 14:45

那肯定是要么計提少了發放多了，要么就是計提多了發放少了。要具體問題具體分析了。

想人陪的蜜蜂 追問

2021-03-18 14:45

是截止到12月份應付職工薪酬的借方和貸方吧

張艷老師 解答

2021-03-18 14:46

是截止到12月份應付職工薪酬的借方和貸方吧--不是的，計提數是截止到12月，而實際發放的工資是截止到次年所得稅匯算清繳前實際發放了上年計提的工資，就算是上年實際發放金額的。

想人陪的蜜蜂 追問

2021-03-18 14:47

這兩個數是看12月份的吧

想人陪的蜜蜂 追問

2021-03-18 14:48

一年累計數

張艷老師 解答

2021-03-18 14:50

這兩個數是看12月份的吧--建議按上面回復掌握。

想人陪的蜜蜂 追問

2021-03-18 14:50

工資都是這月計提，下月才發放，十二月計提的在貸方，要次年1月再發放，借貸方數不會一致的啊

想人陪的蜜蜂 追問

2021-03-18 14:51

剛剛網絡卡了現在看到了

張艷老師 解答

2021-03-18 15:18

工資都是這月計提，下月才發放，十二月計提的在貸方，要次年1月再發放，借貸方數不會一致的啊---除非少發放，怎么會不一致呢？
舉例不考慮個人負擔的社保等
12月計提了1萬，那么次年1月份實際發放了1萬，這怎么就不一致呢

想人陪的蜜蜂 追問

2021-03-18 15:23

嗯，這樣說一一致的

張艷老師 解答

2021-03-18 15:49

是的，您再理解理解上面的回復內容。