Lili 追问

2021-03-16 16:56

為什么呢老師，我這邊都交增值稅了。

maize老師 解答

2021-03-16 17:01

那是因為企業所得稅你這個資產轉移啦，同樣需要視同銷售啊。

Lili 追问

2021-03-17 08:59

老師表單沒有選擇就可以。

maize老師 解答

2021-03-17 09:05

需要選擇，需要申報，。你這個是視同銷售范圍，申報是自己選擇，

Lili 追问

2021-03-17 09:07

老師就填寫A105010 視同銷售和房地產開發企業特定業務納稅調整明細表（2017版）及填報說明 這個表嗎？

maize老師 解答

2021-03-17 09:14

是，必須填寫這個表才可以

Lili 追问

2021-03-17 09:24

老師您好我們是小微企業匯算清繳調出這個表啥意思這幾張表不用填寫了嗎？

maize老師 解答

2021-03-17 09:31

根據《國家稅務總局關于簡化小型微利企業所得稅年度納稅申報有關措施的公告》(國家稅務總局公告2018年第58號)第三條規定，小型微利企業免于填報《一般企業收入明細表》（A101010）、《金融企業收入明細表》（A101020）、《一般企業成本支出明細表》（A102010）、《金融企業支出明細表》（A102020）、《事業單位、民間非營利組織收入、支出明細表》（A103000）、《期間費用明細表》（A104000）。
上述表單相關數據應當在《中華人民共和國企業所得稅年度納稅申報表（A類）》（A100000）中直接填寫。

Lili 追问

2021-03-17 09:37

老師那基本的表是不是要正常填寫，不用看這個提示呢？收入、成本、費用這三張表

maize老師 解答

2021-03-17 09:43

是的，視同銷售表那個還是需要寫哈

Lili 追问

2021-03-17 09:47

謝謝老師

maize老師 解答

2021-03-17 09:58

好我先回復別的學員了