虛幻的大雁 追問

2020-01-07 09:26

是以前年度的，借：銀行存款   貸：以前年度損益調整，借：以前年度損益調整 貸：應交稅金——應交所得稅

月月老師 解答

2020-01-07 09:27

你好，你不是退回的是土地增值稅嗎。

虛幻的大雁 追問

2020-01-07 09:35

收到的是匯算清繳后退還的土地增值稅。上述處理是否正確，請老師指教

月月老師 解答

2020-01-07 09:39

你好，預繳所得稅，需要填報全年營業收入、營業成本和利潤總額，如果符合小微企業條件，在減免所得稅明細表提取數據，然后再所得稅預繳主表再提取一下數據，就完成申報了。

虛幻的大雁 追問

2020-01-07 09:48

我現在不知道退回的土地增值稅所影響的應交所得稅，在預繳申報表里不知道怎么體現

月月老師 解答

2020-01-07 09:49

你好，你退回的土地增值稅不影響本年的所得稅申報。因為他沒有影響損益。