512901401 追問

2021-03-16 09:32

老師我現在就是生產成本已經算出來了，我計提員工工資、銷售費用、管理費用、生產成本我應該怎么結轉，不知道分錄怎么做？

鄒老師 解答

2021-03-16 09:35

你好
計提員工工資，借：生產成本，管理費用等科目，貸：應付職工薪酬
銷售費用、管理費用結轉到本年利潤
生產成本結轉到庫存商品，然后結轉到主營業務成本 

512901401 追問

2021-03-16 09:58

老師你看這樣是不是不對？

鄒老師 解答

2021-03-16 10:01

你好，計提工資是這樣做分錄的 

512901401 追問

2021-03-16 10:03

老師我計提萬工資，怎么結轉到成本里去

鄒老師 解答

2021-03-16 10:05

你好，計提萬工資，這個是什么意思呢？

512901401 追問

2021-03-16 10:11

是的老師，計提完了我不是要結轉到成本里去嗎？分錄應該怎么寫？

鄒老師 解答

2021-03-16 10:14

你好
借：生產成本，貸：制造費用 

512901401 追問

2021-03-16 11:27

老師借生產成本  貸制造費用、管理費用、銷售費用都可以嗎？生產成本下面需要設二級科目嗎/?

鄒老師 解答

2021-03-16 11:29

你好，這個分錄貸方只有制造費用科目，沒有管理費用、銷售費用的。
生產成本下面需要設置產品名稱為明細科目 

512901401 追問

2021-03-16 15:00

老師那這些管理費用、銷售費用科目應該結轉到什么科目去/

鄒老師 解答

2021-03-16 15:01

你好，管理費用、銷售費用科目是結轉到本年利潤 

512901401 追問

2021-03-16 15:27

老師就是損益類科目都是軟件自動結轉到本年利潤里了，不需要我們自己做憑證了是把

鄒老師 解答

2021-03-16 15:27

你好，是的，是這樣的

512901401 追問

2021-03-16 16:08

老師那就只只有制造費用才能結轉到生產正本里去，那車間工人工資我計提的時候入那個科目？

鄒老師 解答

2021-03-16 16:11

你好，車間工人工資，計提的時候計入生產成本科目核算 

512901401 追問

2021-03-16 16:21

老師生產成本下面設置二級科目--工資對嗎？

鄒老師 解答

2021-03-16 16:25

你好，車間工人工資，計提的時候，賬務處理是
借：生產成本——某某產品
貸：應付職工薪酬—工資  

512901401 追問

2021-03-16 16:39

老師計提本月工資需要計提個人所得稅，請問用個稅系統下載核算怎么不顯示應交多少個稅啊

鄒老師 解答

2021-03-16 16:42

你好，今年的新政策，年度所得低于6萬的情況下，暫時不需要預交稅款