silence 追問

2021-03-11 13:59

進(jìn)項(xiàng)稅要轉(zhuǎn)出嗎？分錄怎么寫，上月的庫存都已經(jīng)結(jié)轉(zhuǎn)了成本 ，現(xiàn)在要怎么處理

夢夢老師 解答

2021-03-11 14:03

你好  是的，進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出。
你把退回去的那部分庫存沖銷掉，結(jié)轉(zhuǎn)到成本的不用管了，總額湊出退回的金額試一下

silence 追問

2021-03-11 14:32

轉(zhuǎn)出的分錄是 借：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅—進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出 貸方:應(yīng)交稅金_未交增值稅   是這樣寫的嗎

夢夢老師 解答

2021-03-11 14:38

你好
借：庫存商品  （負(fù)數(shù)，退回金額）
應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅——進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出  
貸：應(yīng)付賬款  （負(fù)數(shù)，退回金額）