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送心意

答疑蘇老師

職稱注冊會計師

2021-02-28 11:14

你好,,需要計提,同學沒計提是怎樣做的分錄?

為你而加油 追問

2021-02-28 11:24

只計提了工資借:主營業務成本-工資,管理費用-工資 ,貸應付職工薪酬
 發工資的時候借:應付職工薪酬,貸:其他應收款社保費,個稅,貸銀行存款
交社保的時候:借管理費用,其他應收款社保費,貸銀行存款
交個稅的時候借個稅,貸銀行存款,社保的費用會推遲一個月扣,公司交社保費的時候算不算計提啦

答疑蘇老師 解答

2021-02-28 11:30

你好,這樣也算計提了。

上傳圖片 ?
相關問題討論
你好,一般是當月扣當月的。
2019-10-15 22:36:20
參保這個分錄來:1.計提工資 借:××費用(管理/銷售等)? 貸:應付職工薪酬——工資? 2?計提社保(企業部分) 借:××費用(管理/銷售等)?? 貸:應付職工薪酬——社保? 3?次月發放工資時? 借:應付職工薪酬——工資? 貸:其他應收款——社保(個人部分)? 應交稅費——應交個人所得稅? 庫存現金/銀行存款或現金? 4?上交杜保? 借:應付職工薪酬——社保(企業部分)? 其他應收款——社保(個人部分)? 貸:銀行存款或現金?
2018-12-13 10:16:40
您好,是的,這可以這樣做的
2020-04-10 20:44:56
您好,這個是叫社會保險費
2022-08-10 14:27:50
你好,可以這樣做的了
2019-02-13 11:59:51
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