式微 追問

2021-02-22 10:51

那意思是當月需要計提員工個人承擔的社保嗎

錢多多老師 解答

2021-02-22 10:54

你好，同學。是這樣的。

式微 追問

2021-02-22 10:55

我就是想問 當月計提的時候 需要計提哪些？工資需要計提我明白，那社保和公積金中企業代扣部分用計提那嗎？

錢多多老師 解答

2021-02-22 10:59

你好，同學，單位社保和單位公積金需要計提。個人負擔的包含在應付職工薪酬工資里面，社保是當月扣當月的，你可以直接扣除的，其實不存在計提，只是為了方便，和工資一起發放的時候進行做賬。這個你看你自己的做賬習慣即可

式微 追問

2021-02-22 11:16

企業代扣的職工個人承擔社保和養老，應該記入其他應收款還是 其他應付款啊？

錢多多老師 解答

2021-02-22 11:17

你好，同學，其他應付款

式微 追問

2021-02-22 11:31

老師  你看我這么寫對嗎

錢多多老師 解答

2021-02-22 11:33

你好，同學。你把其他應收改成其他應付。然后把其他應付從第一個分錄貸方放到第二個分錄的貸方，就完全正確了

式微 追問

2021-02-22 11:39

如果按照您說的這樣改動的話，第一筆分錄中貸方的應付職工應酬-工資中應該包含了員工個人承擔社保的金額對嗎？

式微 追問

2021-02-22 11:42

說錯了，應該是不包含了。我明白您的意思了老師。

錢多多老師 解答

2021-02-22 11:46

好的，同學。給我一個五星好評呀

式微 追問

2021-02-22 11:49

這么寫對了嘛

錢多多老師 解答

2021-02-22 11:52

你好，同學，這樣寫是對的

式微 追問

2021-02-22 12:02

謝謝老師

錢多多老師 解答

2021-02-22 12:04

好的，同學，給我一個五星好評呀