你好,使用的是小企業(yè)會計制度,把個人承擔的社保記在了應(yīng)付職工薪酬的社保,沒有,在應(yīng)付職工薪酬的工資里邊體現(xiàn),現(xiàn)在想調(diào)整過來,應(yīng)該怎樣做?
典雅的藍天
于2021-02-09 19:56 發(fā)布 ??671次瀏覽
- 送心意
萱萱老師
職稱: 中級會計師
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借應(yīng)付職工薪酬社保貸其他應(yīng)付款社保
2021-02-09 19:57:55

現(xiàn)在都用的準則,是應(yīng)付職工薪酬科目
2019-02-18 11:11:42

我個人建議你可以按照你的思路進行賬務(wù)處理
應(yīng)交稅金早就改為應(yīng)交稅費了,工資個人建議還是要計提,然后支付
2016-05-05 16:18:37

您好!1.分配工資
借:××費用(管理/銷售等)
貸:應(yīng)付職工薪酬——工資
2.計提社保(企業(yè)部分)
借:××費用(管理/銷售等)
貸:應(yīng)付職工薪酬——社保
3.次月發(fā)放工資時
借:應(yīng)付職工薪酬——工資
貸:應(yīng)付職工薪酬——社保(個人部分)
應(yīng)交稅費——應(yīng)交個人所得稅
庫存現(xiàn)金/銀行存款
4.上交杜保
借:應(yīng)付職工薪酬——社保(企業(yè)部分+個人部分)
貸:庫存現(xiàn)金/銀行存款
5.上交個人所得稅
借:應(yīng)交稅費——應(yīng)交個人所得稅
貸:銀行存款
2017-06-26 15:42:57

直接在金蝶上改就是可以的
2020-04-07 14:45:49
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