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2021-02-07 16:30

老師，要用到二個會計科目，請問另一個科目是用什么呀？

立紅老師 解答

2021-02-07 16:35

同學你好
交稅時
借，應交稅費一未交增值稅
貸，銀行存款
貸，其他收益或營業外收入；

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2021-02-07 16:39

老師，請問結轉時怎么做分錄呀？？請幫我看一下，這表格加計抵減扣除是可以優惠二個8381.81元嗎？

立紅老師 解答

2021-02-07 16:45

同學你好
這表格加計抵減扣除是可以優惠二個8381.81元嗎？——一個是本期可抵減，一個是實際抵減，是不同的；如果應交稅款大于可抵減額，那么就可以全部抵減；如果應納稅額小于可抵減額，是按應交稅額作為實際抵減額的；
請問結轉時怎么做分錄呀？——這個不需要結轉，在交稅時直接計入其他收益或營業外收入了

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2021-02-07 16:47

老師，請問我這樣做賬務處理正確嗎？

立紅老師 解答

2021-02-07 16:49

同學你好，是不對的；應都是分開做的，不能做在一張憑證；加計金額不計入未交增值稅中；

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2021-02-07 17:35

老師，詳細分錄可以寫一下嗎

立紅老師 解答

2021-02-07 17:39

同學你好
借，應交稅費一應增一進項
貸，應交稅費一應增一待抵扣
2；
借，應交稅費一應增一銷項
貸，應交稅費一應增一進項
貸，應交稅費一應增一轉出未交增值稅
3；
借，應交稅費一應增一轉出未交增值稅
貸，應交稅費一未交增值稅
4；
借，應交稅費一未交增值稅
貸，銀行存款
貸，其他收益或營業外收入；

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2021-02-08 09:40

借，應交稅費一應增一進項
貸，應交稅費一應增一待抵扣        老師，請問這筆怎么轉呀？

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2021-02-08 09:50

4；
借，應交稅費一未交增值稅
貸，銀行存款
貸，其他收益或營業外收入；       老師，第四步的其他收益是交稅時才體現嗎？  一般都是上月稅款次月交。

立紅老師 解答

2021-02-08 11:13

同學你好

借，應交稅費一應增一進項
貸，應交稅費一應增一待抵扣
最后不是將進項稅額從貸方轉出了么
師，第四步的其他收益是交稅時才體現嗎？ 一般都是上月稅款次月交。——是的；