伶俐的大俠 追问

2021-02-02 15:21

不跨年。就是上個月的，是小企業 都沒計提的方式處理

maize老師 解答

2021-02-02 15:28

借稅金及附加，貸應交稅費，

伶俐的大俠 追问

2021-02-02 15:36

那就是繳納的帳務處理后，還是需要結轉到稅金及附加科目

maize老師 解答

2021-02-02 15:44

需要，這個是先計提，后繳納，

maize老師 解答

2021-02-02 15:44

借稅金及附加 貸應交稅費，

伶俐的大俠 追问

2021-02-02 15:45

好的，我們 這邊好多小公司的財務，一般需要計提都沒有計提。。

maize老師 解答

2021-02-02 15:56

你做內賬？內賬可以不用計提外賬是必須要計提的。權責發生制做的先計提后做繳納。

伶俐的大俠 追问

2021-02-02 16:11

好的，我知道了，謝謝老師

伶俐的大俠 追问

2021-02-02 16:17

老師還有哪些是必須先計提的

maize老師 解答

2021-02-02 16:18

附加稅，工資，所得稅，折舊，這個都是需要按月計提的，

maize老師 解答

2021-02-02 16:18

要是小規模 ，你附加稅，所得稅，是按季度計提，一般納稅人所得稅是按季度計提，說不規范，上面工資，折舊，這個都是需要按月計提的，

伶俐的大俠 追问

2021-02-02 16:33

好的，，謝謝老師

maize老師 解答

2021-02-02 16:38

好的，我先回復別的學員呢。