清影 追問

2021-01-14 14:43

暫估結轉成本的話，比如12月暫估，需要在次年沖銷暫估嗎，還是直接寫：借：庫存商品 貸：預付賬款呀

maize老師 解答

2021-01-14 14:55

這個是12月做，借庫存商品 貸應付賬款-暫估款，借主營業務成本，貸庫存商品 

maize老師 解答

2021-01-14 14:56

，11月銷售已經實現， 這個對應這個應該是11月做收入，11月結轉成本，正規的，你不做收入話，那這個成本就按你對應開發票那個月去結轉吧，

maize老師 解答

2021-01-14 14:56

做成本不是按你 收到發票，是按銷售收入時間

清影 追問

2021-01-14 15:07

11月銷售已實現，做了收入，這個成本應該在11月里結轉是吧？

maize老師 解答

2021-01-14 15:14

是的，然后這個成本沒有取得發票，你可以先暫估入賬。

清影 追問

2021-01-14 15:15

11月暫估了，12月沖銷暫估，但是到12月還是沒有取得發票，然后在12月結轉成本嗎？然后次年5.31號之前補回發票

maize老師 解答

2021-01-14 15:24

不是，這個幾時回來發票幾時再調整，不是12月沖掉，11月就結轉成本，