小林老師 解答

2021-01-05 07:55

您好，2若想企業所得稅前扣除個人社保，增加工資薪金金額。借成本或費用，貸應付職工薪酬，借應付職工薪酬，貸其他應付款～個人社保

小林老師 解答

2021-01-05 07:55

您好，3與收入直接相關支出計入成本

小林老師 解答

2021-01-05 07:56

您好，4若未實際發生，不可以補計提

張璟燁 追問

2021-01-05 08:05

社保個人承擔部分也由公司承擔，如何做分錄？

小林老師 解答

2021-01-05 08:07

您好。借成本或費用，貸應付職工薪酬，借應付職工薪酬，貸其他應付款～個人社保

張璟燁 追問

2021-01-05 08:09

第3點提問有誤，主營業務成本月底結轉如何計算？比如10月開票10000萬，月底結轉成本多少？

小林老師 解答

2021-01-05 08:15

您好，是按照權責發生制確認收入對應成本。根據預算或對應的支出計入成本。