芝 追問

2020-12-05 17:13

那第三季度還可以更正嗎？稅已經交了

鄒老師 解答

2020-12-05 17:14

你好，第三季度有錯誤是可以做更正申報的 

芝 追問

2020-12-05 17:16

老師，財務報表利潤總額和預繳的利潤總額要一模一樣嗎差小數點后幾毛可以嗎

鄒老師 解答

2020-12-05 17:18

你好，應當做到一致才是的

芝 追問

2020-12-05 17:18

稅局又要求我利潤總額不能低于8個點去交企業所得稅？實際我們又沒有這么多利潤

鄒老師 解答

2020-12-05 17:19

你好，稅局是根據什么要求你單位利潤總額不能低于8個點呢？

芝 追問

2020-12-05 19:05

說是建筑行業的稅負

鄒老師 解答

2020-12-05 19:29

你好，你是指建筑行業的所得稅稅負率不得低于2%（利潤總額不能低于8個點，乘以所得稅稅率25%之后，實際稅負率 就是2%）

芝 追問

2020-12-05 19:33

是的，是這個意思，那我做賬就不能低于稅負，想問財務報表可不可以做利潤總額低于稅負，申報利潤總額做2%就好？還是一定要與申報的一樣？

鄒老師 解答

2020-12-05 19:34

你好，季度申報的利潤總額需要與財務報表利潤總額一致
你可以季度控制利潤總額就是收入的8%，這樣所得稅稅負率就是2%了

芝 追問

2020-12-05 19:35

好的，謝謝老師

鄒老師 解答

2020-12-05 19:36

不客氣，祝你學習愉快，工作順利！ 希望對我的回復及時給予評價。謝謝