小夢 追問

2015-10-14 14:46

9月份做可以嗎

小夢 追問

2015-10-14 14:47

我是小規(guī)模納稅人，分錄也這樣嗎

小夢 追問

2015-10-14 16:22

稅控發(fā)票還要去地稅局認(rèn)證嗎？不是直接申報？

小夢 追問

2015-10-14 16:39

不是，我們是小規(guī)模納稅人，稅控發(fā)票也是普票

曉海老師 解答

2015-10-14 11:33

第一步:
 借:管理費用 407
 貸:銀行存款(庫存現(xiàn)金) 407
再做一步:
 借:應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅(已交稅金)407
 貸:營業(yè)外收入 407
防偽稅控維護費是全抵稅的。你打你們當(dāng)?shù)氐?2366咨詢國稅，或者看看財稅「2012」15號文件。

曉海老師 解答

2015-10-14 11:45

按規(guī)定5月份就應(yīng)該做了，

曉海老師 解答

2015-10-14 16:13

是的，分錄是一樣的。你發(fā)票什么時候認(rèn)證的？按規(guī)定認(rèn)證后一個月內(nèi)做帳

曉海老師 解答

2015-10-14 16:26

如果抵扣都需要認(rèn)證吧！你們的不是增值稅專用發(fā)票嗎？

曉海老師 解答

2015-10-14 21:25

那就不用去認(rèn)證了9月做問題不大