z流年笑擲，未來可期z 追問

2020-11-11 15:55

從去年到今年5月份，因為公司大部分人未入社保，所以前會計建議老板從公戶轉(zhuǎn)到私戶給工人發(fā)工資，現(xiàn)在賬上掛的老板個人其他應(yīng)收款達到了100萬，也還不回來，都是發(fā)的工資，這個還可以補回前期的工資入賬嗎？老師

冉老師 解答

2020-11-11 15:56

你好，這個你們沒做工資的賬嗎，這個其他應(yīng)收可以沖應(yīng)付職工薪酬薪酬，你們前會計也是不規(guī)范的出主意

z流年笑擲，未來可期z 追問

2020-11-11 15:58

就入社保的計提了費用，剩下的沒社保的沒計提也沒走賬，發(fā)工資的時候直接計入了老板的其他應(yīng)收。

冉老師 解答

2020-11-11 15:59

你們這樣反而有風(fēng)險，第一漏稅，個稅，第二老板掛賬，明顯是占用資金，挪用資金嫌疑

z流年笑擲，未來可期z 追問

2020-11-11 15:59

去年一年走的老板個人的賬戶發(fā)的工資，那現(xiàn)在還可以補記嗎？老師。老板個人賬戶掛賬金額太大了

冉老師 解答

2020-11-11 16:01

你好，現(xiàn)在調(diào)賬，轉(zhuǎn)到工資上，不然這個往來越來越大，而且沒法沖賬

z流年笑擲，未來可期z 追問

2020-11-11 16:05

去年跨年了，這個調(diào)賬的時候，怎么做分錄呢？老師

冉老師 解答

2020-11-11 16:06

按照重新計提工資，然后應(yīng)付職工薪酬和其他應(yīng)收款對沖

z流年笑擲，未來可期z 追問

2020-11-11 16:09

后面再付上老板付工資的銀行記錄就可以了，是嗎？老師

冉老師 解答

2020-11-11 16:09

你好，是的，你說的很對

z流年笑擲，未來可期z 追問

2020-11-11 16:12

那以前年度的工資未報個稅怎么辦？

冉老師 解答

2020-11-11 16:14

這個就是問題了，要嗎你們補申報補交，要么不計提

z流年笑擲，未來可期z 追問

2020-11-11 16:16

補申報需要去大廳嗎？每個人的工資未達到交個稅的標(biāo)準(zhǔn)，是不是不用交滯納金？老師

冉老師 解答

2020-11-11 16:17

你好，是的，不用交稅的話，是不需要的，你先核算一下，有多少要交稅的，金額大不大

z流年笑擲，未來可期z 追問

2020-11-11 16:18

去年60萬左右

冉老師 解答

2020-11-11 16:19

個稅嗎，你核算一下個稅，你們員工都沒交個稅吧

z流年笑擲，未來可期z 追問

2020-11-11 16:22

沒有需要交個稅的，月工資都不超5000

冉老師 解答

2020-11-11 16:23

如果這樣還好，沒有問題