zmj 追問

2020-09-14 14:44

借：工程施工       進項      貸 ：預付   正常是這樣做的

QQ老師 解答

2020-09-14 14:45

你好！那借方就是工程施工。什么原因要做進項稅轉出？

zmj 追問

2020-09-14 14:46

對方稅率開錯了

QQ老師 解答

2020-09-14 14:47

你好，對方不再給你開正確的嗎？

zmj 追問

2020-09-14 14:47

對方已經開具了紅字發票，和一張對的發票給我們了

zmj 追問

2020-09-14 14:49

都開了的，就是轉出分錄不知道怎么寫

QQ老師 解答

2020-09-14 14:50

你好，這樣的話你這個月原分錄紅字沖回就可以了。

zmj 追問

2020-09-14 14:51

不用寫進項稅轉出這種分錄了嗎？

QQ老師 解答

2020-09-14 14:52

你好，原分錄紅字沖回就可以的。因為你的工程施工也要紅字沖回。

zmj 追問

2020-09-14 14:55

我有點沒搞懂，那為什么商貿行業要做進項稅轉出呢？這個也不是可以紅字沖分錄嗎

QQ老師 解答

2020-09-14 14:56

你好，這種稅率開錯的，你可以原分錄直接沖回的。一般只有不可抵扣的才做進項稅轉出。