小白 追問

2020-09-02 14:42

是之前的，好像沒有呢。那怎么搞的。如果是普通發票的話，讓對方復印蓋個章給我們不也可以附在后面么？

meizi老師 解答

2020-09-02 14:45

你好       去改你們匯算的年報才對。  沒發票要及時匯算調整的

小白 追問

2020-09-02 14:52

那是2018年的事情，前會計搞的。問題是如果真搞丟了話，像我說的如果是普票的話讓對方復印蓋個章給我們不也可以附在后面么，不也可以了么

meizi老師 解答

2020-09-02 14:55

你好  但是對于稅務局來說 假如你 18年是盈利  這個發票是不可以稅前扣除要調增處理繳納企業所得稅的。 這樣你就少繳納稅費了 。   不是你單純的以為補發票就行了。  你這樣涉及稅費的問題

小白 追問

2020-09-02 15:33

我的意思是當時發票丟失，但是已經開的2018年的發票。拿過來復印不就行了么。如果當時丟失，普票復印對方蓋章不也是可以用的么？

meizi老師 解答

2020-09-02 15:36

你好   是可以用復印件發票和完稅證明來做賬的。    如果但是在匯算之前  提供這些就可以稅前扣除

小白 追問

2020-09-03 14:16

我想說的是這是2018年的事情，剛剛發現那個發票被業務員弄丟了。發票當時對方也開過的。但是當時因為說好發票會過來。所以當時會計已經做到費用里面去過了。如果現在要求用復印件發票和完稅證明來做賬，還需要調整2018年的帳？

meizi老師 解答

2020-09-03 14:22

你好    1. 需要的。  因為對于18年當時來說 你報年報的時候 就是沒有票據來入賬的   就需要在18年年報匯算調整的 。但是由于你們會計是先入了費用 沒有發票 。就需要調整的  2.  現在你補發票    最開始是需要把18年年報調增處理  補繳納企業所得稅的 。 然后現在收到發票  申請在21年匯算20年的時候調減。