開具電子普通發(fā)票,項目名稱為金屬扣,單位為批,單價 問
開具電子普通發(fā)票,項目名稱為金屬扣,單位為批,單價和金額都為10000,可以開的 答
公司將一批外購咸貨無償贈送給其他人,一般納稅人, 問
借:營業(yè)外支出 / 銷售費用(看贈送用途,如業(yè)務(wù)推廣用 “銷售費用” ) 472.48 貸:庫存商品 — 咸雞 33 庫存商品 — 咸鴨 84 庫存商品 — 魚干 304 應(yīng)交稅費 — 應(yīng)交增值稅(銷項稅額) 51.48 增值稅申報 1. 填列《增值稅及附加稅費申報表附列資料(一)》 找到 “9% 稅率的貨物及加工修理修配勞務(wù)” 欄(一般計稅方法 ), “銷售額” 填 572 元,“銷項稅額” 填 51.48 元 。 2. 關(guān)聯(lián)主表 主表 “按適用稅率計稅銷售額”“銷項稅額” 會自動抓取附列資料(一)數(shù)據(jù),核對一致即可。 關(guān)鍵提醒 若贈送用于業(yè)務(wù)宣傳(如推廣產(chǎn)品 ),“營業(yè)外支出” 可替換為 “銷售費用 — 業(yè)務(wù)宣傳費”; 企業(yè)所得稅匯算時,需在《視同銷售和房地產(chǎn)開發(fā)企業(yè)特定業(yè)務(wù)納稅調(diào)整明細(xì)表》填列,按售價調(diào)增收入,按進價調(diào)增成本 。 答
我們公司24年12月做了股權(quán)轉(zhuǎn)讓,工商年報時股東出 問
同學(xué),你好 新股東有出資嗎?? 答
老師,請問下 生育津貼分錄 怎么做,借:銀行存款 貸: 問
你好嗯對,就是這樣子做。 請假是不扣除社保費用的。 答
老師,你好,我們企業(yè)由于員工走了工傷險,導(dǎo)致現(xiàn)在申 問
上午好親,是的,走了保險就是這樣,工傷險上漲 答

你好老師,我是一般納稅人,我每月月底結(jié)轉(zhuǎn)增值稅的時候這么做對么?結(jié)轉(zhuǎn)未交增值稅 借:應(yīng)交稅費_應(yīng)交增值稅_轉(zhuǎn)出未交增值稅 貸: 應(yīng)交稅費_未交增值稅
答: 稅金時,通過“應(yīng)交稅費_應(yīng)交增值稅_轉(zhuǎn)出未交增值稅”科目將差額轉(zhuǎn)出,并計入“應(yīng)交稅費_未交增值稅”科目,以準(zhǔn)確反映未交的增值稅金額。這樣的處理方式符合會計準(zhǔn)則和稅法規(guī)定。
計提增值稅是借應(yīng)交稅費_增值稅_轉(zhuǎn)出未交貸應(yīng)交稅費增值稅_轉(zhuǎn)入未交,是這樣嗎一般納稅人的
答: 您好 您好,這是一般納稅人期末的結(jié)轉(zhuǎn)。
我是一名會計,想問一下考個網(wǎng)絡(luò)學(xué)歷有用嗎?
答: 眾所周知會計人如果要往上發(fā)展,是要不斷考證的
如何理解一般納稅人結(jié)轉(zhuǎn)增值稅分錄,借應(yīng)交稅費_增值稅_轉(zhuǎn)出未交增值稅 貸:應(yīng)交稅費_未交增值稅,如何理解?
答: 這個是將月末應(yīng)交未交增值稅轉(zhuǎn)到未交增值稅科目,次月出申報增值稅的金額。下月初繳納增值稅時借:應(yīng)交稅費-未交增值稅 貸:銀行存款。


Flower 追問
2020-08-04 15:50
Flower 追問
2020-08-04 15:51
周瓊老師 解答
2020-08-04 15:53
Flower 追問
2020-08-04 15:53
周瓊老師 解答
2020-08-04 16:01