小小魚兒 追問

2020-08-02 09:24

發放工資呢

慧老師 解答

2020-08-02 09:29

你好，發工資借應付職工薪酬-工資  貸：銀行存款

小小魚兒 追問

2020-08-02 09:30

那個人嘛部分記入那個科目合適呢

小小魚兒 追問

2020-08-02 09:33

假如員工500，個人300，然后 銀行支付，這個要怎么計提

慧老師 解答

2020-08-02 09:41

你好，借：管理費用500  貸：應付職工薪酬社保  500（這是單位部分）   個人部分從工資里面扣  發工資時  借：應付職工薪酬1000  貸：銀行存款700   其他應付款個人社保-300

小小魚兒 追問

2020-08-02 09:43

1000元的工資需要做計提在發放吧

慧老師 解答

2020-08-02 09:49

你好，是的，計提方法和社保一樣的

小小魚兒 追問

2020-08-02 09:50

個人部分記入其他應付款，這樣其他應付款不是有余額嘛

慧老師 解答

2020-08-02 10:05

你好，其他應付款要繳納個社保中心   繳納的時候  借：應付職工薪酬-社保（單位）   其他應付款社保 （個人）貸：銀存

小小魚兒 追問

2020-08-02 10:08

你好，借：管理費用500 貸：應付職工薪酬社保 500（這是單位部分） 個人部分從工資里面扣 發工資時 借：應付職工薪酬1000 貸：銀行存款700 其他應付款個人社保-300？

小小魚兒 追問

2020-08-02 10:09

老師你這說得也是有矛盾

慧老師 解答

2020-08-02 10:09

你好，對的，繳納社保再按照我剛才的分錄