明亮的小饅頭 追問

2020-07-30 13:09

這個308869.6元是填的開票收入，無票收入填哪里？

莊老師 解答

2020-07-30 13:19

你好，填寫在小規模主表的第一欄里，

明亮的小饅頭 追問

2020-07-30 13:23

我們是餐飲配送行業一般納稅人

明亮的小饅頭 追問

2020-07-30 13:25

我剛交接，看前任都是交的企業所得稅季報，我對這行的稅務政策也不清楚啊！

莊老師 解答

2020-07-30 15:10

你好，是一般納稅人操作，
增值稅一般納稅人應在當期《增值稅納稅申報表（一般納稅人適用）》的《增值稅納稅申報表附列資料（一）》第18欄、第19欄相關列次，填報免稅銷售額，并在《增值稅減免稅申報明細表》中選擇正確的免稅代碼，填寫相關列次。同時納稅人已申報抵扣的進項稅額中屬于免稅項目對應的進項稅額，應按照規定填報在《增值稅納稅申報表附列資料（二）》第14欄，作轉出處理。

莊老師 解答

2020-07-30 15:15

在一般納稅人附表一第19欄填寫，開票和未開票的免稅服務金額，