一般而言,下列已上市流通的證券中,流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)相對(duì)較小的是()A.可轉(zhuǎn)換債券，B.普通股股票 C.公司債券 D.國(guó)庫(kù)券參考解析：國(guó)庫(kù)券流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)相對(duì)較小,收益也相對(duì)較小。請(qǐng)問，流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)和流動(dòng)性是正向關(guān)系嗎？

答： 是正向關(guān)系，在投資人想出售有價(jià)證券獲取現(xiàn)金時(shí)，證券不能立即出售的風(fēng)險(xiǎn)，叫流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)。在證券市場(chǎng)中，國(guó)庫(kù)券有一個(gè)活躍的交易市場(chǎng)，幾乎可以立即出售，則流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)相對(duì)較小。

無(wú)風(fēng)險(xiǎn)的國(guó)庫(kù)券收益率和股票市場(chǎng)收益率的相關(guān)系數(shù)

答： 你好，是這個(gè)意思嗎？市場(chǎng)收益率是市場(chǎng)組合的按權(quán)重的收益率。 無(wú)風(fēng)險(xiǎn)收益率是指把資金投資于一個(gè)沒有任何風(fēng)險(xiǎn)的投資對(duì)象所能得到的收益率。一般會(huì)把這一收益率作為基本收益，再考慮可能出現(xiàn)的各種風(fēng)險(xiǎn)。 市場(chǎng)收益率要大于無(wú)風(fēng)險(xiǎn)收益率，否則就沒有人投資做生意了。

我是一名會(huì)計(jì),想問一下考個(gè)網(wǎng)絡(luò)學(xué)歷有用嗎？

答： 眾所周知會(huì)計(jì)人如果要往上發(fā)展，是要不斷考證的

甲公司采用債券收益率風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整模型估計(jì)普通股資本成本，下列等式中正確的是（　　）。 A．甲公司普通股資本成本=長(zhǎng)期政府債券到期收益率+甲公司信用風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償率 B．甲公司普通股資本成本=長(zhǎng)期政府債券到期收益率+市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)溢價(jià) C．甲公司普通股資本成本=甲公司債券稅前資本成本+甲公司股東比債權(quán)人承擔(dān)更大風(fēng)險(xiǎn)的風(fēng)險(xiǎn)溢價(jià) D．甲公司普通股資本成本=甲公司債券稅后資本成本+甲公司股東比債權(quán)人承擔(dān)更大風(fēng)險(xiǎn)的風(fēng)險(xiǎn)溢價(jià)

答： D 按照債券收益率風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整模型，權(quán)益資本成本=稅后債務(wù)資本成本%2B股東比債權(quán)人承擔(dān)更大風(fēng)險(xiǎn)所要求的風(fēng)險(xiǎn)溢價(jià)，選項(xiàng)D正確。