佳佳 追問

2015-10-11 16:06

代開的發票稅費是當時就交了 怎么做

佳佳 追問

2015-10-11 16:08

我們是下個月申報這個月的 但是我們做帳時候是繳稅的分錄也做在本月 我應該怎么做

佳佳 追問

2015-10-11 16:09

那我如果都在這個月抵扣  該怎么做呢

佳佳 追問

2015-10-11 16:11

老師  那我都要抵扣怎么做呢

佳佳 追問

2015-10-11 16:13

那我是這個月的收入我為什么不能做帳呢

佳佳 追問

2015-10-11 16:13

我的小規模

佳佳 追問

2015-10-11 16:15

老師  但是我 還有 11萬的收入 也開的有發票 啊 我要在這個月入賬啊

佳佳 追問

2015-10-11 16:17

但是交的稅是  9萬/1.03*0.03  還有11萬/1.03*0.03我也申報了 我也要繳稅的啊

佳佳 追問

2015-10-11 16:18

我不知道代開 預交的稅費  和 自己公司開的稅費是怎么做分錄

佳佳 追問

2015-10-11 16:20

我們是外賬 我們做的時候都是 下月申報下月扣款的 都把分錄做到這個月  我應該怎么做呢

佳佳 追問

2015-10-11 16:28

那是我們做帳的方式不對嗎

佳佳 追問

2015-10-11 16:30

那我都入到這個月  是不是 就做借  借：營業稅金及附加  貸：應交稅費-城建稅，教育費附加
 借；應交稅費-應交增值稅11萬/1.03*0.03 城建稅，教育費附加 貸：銀行存款

佳佳 追問

2015-10-11 16:32

但是我們公司 就直接給做到這個月 我說不對  人家就這樣說 方面

佳佳 追問

2015-10-11 16:34

他們說 小規模 沒事的

鄒老師 解答

2015-10-11 16:03

一共是20萬還是29萬的收入

鄒老師 解答

2015-10-11 16:05

借：應收賬款等科目20萬  貸:主營業務收入20萬/1.03 應交稅費-應交增值稅20萬/1.03*0.03

鄒老師 解答

2015-10-11 16:08

計提稅金 借：營業稅金及附加  貸：應交稅費-城建稅，教育費附加
扣繳發票稅金 借；應交稅費-應交增值稅9萬/1.03*0.03 城建稅，教育費附加 貸：銀行存款
剩下11萬開票稅款下個月扣

鄒老師 解答

2015-10-11 16:10

我知道是下個月申報這個月
分錄就是我說的那樣做

鄒老師 解答

2015-10-11 16:12

你有什么項目的增值稅可以抵扣嗎

鄒老師 解答

2015-10-11 16:14

借：應收賬款等科目20萬 貸:主營業務收入20萬/1.03 應交稅費-應交增值稅20萬/1.03*0.03
計提稅金 借：營業稅金及附加 貸：應交稅費-城建稅，教育費附加
扣繳發票稅金 借；應交稅費-應交增值稅9萬/1.03*0.03 城建稅，教育費附加 貸：銀行存款
這怎么沒做賬啊

鄒老師 解答

2015-10-11 16:16

你看清楚我分錄的主營業務收入20萬/1.03

鄒老師 解答

2015-10-11 16:18

代開的當月扣款，普通發票下月申報下月扣款

鄒老師 解答

2015-10-11 16:27

我說的就是外賬的處理方法

鄒老師 解答

2015-10-11 16:31

假如是9月份代開的發票，10月份做9月份的賬，報9月份的稅，你做完我給你的上面分錄，剩下的只有11萬發票的稅款沒扣，扣款在10月份，當然要放在11月做10分的賬才扣啊

鄒老師 解答

2015-10-11 16:33

這不是方便不方便的事，而是怎么做才是正確的

鄒老師 解答

2015-10-11 16:36

一個問題是不能如實體現尚未繳納的增值稅
還一個問題是與當期銀行存款對賬單余額不符