vivi_可 追問

2020-07-21 18:55

有一筆稅后工資，母公司上個月已支付，6月份有變，將已付的掛另外一間公司，于是母公司沖了成本費用，掛了內部往來

小林老師 解答

2020-07-21 19:14

您好，既然母公司掛內部往來，需要內部公司也掛往來科目。

vivi_可 追問

2020-07-21 19:33

有掛。但是差異金額不是這筆呢

小林老師 解答

2020-07-21 19:37

您好，若金額不同，則關聯往來余額不同，無法合并抵消。母公司將已付的掛另外一間公司，則沖回借應付職工薪酬分錄。

vivi_可 追問

2020-07-21 19:47

兩邊掛的金額是相同的，但是合并附注應付職工薪酬和現金流量表的差異不是這筆掛的金額

小林老師 解答

2020-07-21 19:50

您好，那就要逐筆核對，我現在也在編制合并現金流量表，非常理解您的感受。

vivi_可 追問

2020-07-21 20:42

好的。我現在沒什么方向，看現流查詢表也沒看出什么異常，都是經過了應付職工薪酬核算的

小林老師 解答

2020-07-21 20:44

您好，您先單家核對，再合并核對。

vivi_可 追問

2020-07-21 20:48

好的，謝謝！

小林老師 解答

2020-07-21 20:50

您好，您客氣，小林非常榮幸能夠給您支持。