小云朵海南 追問

2020-07-19 16:36

以前工資是計提;借管理費用：貸應付職工薪酬。發放是借應付職工薪酬-工資，其他應收款-社保貸銀行存款

答疑蘇老師 解答

2020-07-19 16:37

你好 那就是  借 主營業務成本 負數  借 管理費用

小云朵海南 追問

2020-07-19 16:39

老師，我不懂，那之前入應付賬款的呢，怎么調，以前做分錄計提成本借：主營業務成本
貸：應付賬款
發放：借：應付賬款
貸：銀行存款
，就是把之前的上面的分錄全部換成發放工資，老師可以寫個分錄出來嗎？

答疑蘇老師 解答

2020-07-19 16:40

你好  那就把上面的分錄整個負數沖掉就可以了，然后再按正確的分錄來做就可以了。

小云朵海南 追問

2020-07-19 16:44

但是之前工資是走管理費用，他是主營業務成本耶

答疑蘇老師 解答

2020-07-19 16:47

你好 就是把主營業務成本的分錄都負數沖掉就可以了，科目相同，金額負數。

小云朵海南 追問

2020-07-19 16:55

然后在做一筆正確的分錄？老板那個應付賬款的可以把3-5月的直接6月合計沖嗎

答疑蘇老師 解答

2020-07-19 17:01

你好 是的  是可以的。