一點辣！ 追問

2020-07-19 15:19

那年底沖回去的會計分錄是什么

劉詩 解答

2020-07-19 15:24

預提的時候是：借：生產成本/管理費用/銷售費用等 貸：應付職工薪酬 年末的時候就紅字做這么一筆就行了

一點辣！ 追問

2020-07-19 15:54

還有老師像發票回來我沖預付的話，摘要寫什么比較好

劉詩 解答

2020-07-19 15:56

就寫某某業務到票確認就行了，你沖預付肯定是預付轉入資產或者成本費用了

一點辣！ 追問

2020-07-19 15:58

老師，我在一家公司做內賬，這家公司采購的好多東西都沒發票，而且開出來的發票和實際收據不符，我應該是按照實際收據做賬，然后把發票貼在一起做報銷，收據貼在一起做報銷。還有就是前幾個月沒入庫單和出庫單，我把入庫單放在買的材料的收據里面可以嗎？

劉詩 解答

2020-07-19 16:01

內帳的話，隨便啦，反正只是告訴老板用的，沒那么多講究了其實。

一點辣！ 追問

2020-07-19 16:57

老師，稅務管理方面您有什么意見。幫我想幾條。謝謝

劉詩 解答

2020-07-19 16:59

外賬上，途徑無非就是收入少做-體外，成本多做-找票，然后也得小心別做太過分，差不多就好啦。

一點辣！ 追問

2020-07-20 08:15

那老師，我現在主營是維修電機，我要算成本，是不是放到勞務成本。然后結轉到主營業務成本。如果我這個月有2臺沒修完，下個月還繼續修，我是不是不需要結轉，就掛在勞務成本

一點辣！ 追問

2020-07-20 08:17

因為我去年12月份到3月都是籌辦期。沒有業務。4月份開始維修。接單。是不是為了準確的核算成本，我需要把前幾個月所有發生的比如車間領用輔材、工具。還有一筆大額的租賃費都放在管理費用開辦費。

劉詩 解答

2020-07-20 08:22

如果我這個月有2臺沒修完，下個月還繼續修，我是不是不需要結轉，就掛在勞務成本，嗯嗯，可以的，勞務成本類似個存貨科目。放開辦費那個也對的，可以這么操作，沒問題。

一點辣！ 追問

2020-07-20 08:42

還有我這個月同一家有7臺，我都放下勞務成本-A家。像有三臺維修完了，款也付了。我就結轉主營業務成本和主營業務收入。4臺沒修的，我就放下勞務成本。還有像修完3臺的和4臺沒修的，我自己需要在Excel先算好。他們分別成本是多少錢吧。因為放在是同一個科目底下。

一點辣！ 追問

2020-07-20 08:43

或者像維修電機算成本有什么好的方法，我們都是同一家算一批。

劉詩 解答

2020-07-20 09:08

你做的可以啦，不過感覺后續如果量多了，工作量會大很多，也沒辦法，會計干的就是這么個苦活。