
請問老師報銷的差旅費發票有增值稅專用發票,報銷單上寫增值稅專用發票的含稅金額還是不含稅金額呢?普票和專票同類發票粘在一張報銷單了,是辦公費,分錄咋做呢?借:管理費用-辦公費(不含稅金額)應交稅費-應交增值稅-進項稅貸:銀行存款或現金(這是含稅的吧)
答: 報銷單寫價稅合計的 是的
6月10日預付給A公司貨款5000元,6月20日貨到并收到增值稅專用發票不含稅金額10000,增值稅1300元,做分錄預付貨款借:預付賬款 5000貸:銀行存款 5000商品入庫借:庫存商品 10000 應交稅費~應交增值稅~進項稅 1300貸:預付賬款5000 應付賬款6300貸方還是預付賬款11300,這邊不太清楚,這邊不是貨已到,為什么不做應付6300,請做一下說明,謝謝
答: 你好,貸方還是預付賬款11300是因為一般應付和預付我們不做在同一個分錄里,而且直接做預付11300余額會在貸方有6300,實際支付再借預付貸銀行存款是一樣的
報考2022年中級會計職稱對學歷有什么要求?
答: 報名中級資格考試,除具備基本條件外,還必須具備下列條件之一
專用發票金額和專用發票可抵扣稅額指的是什么?1.應交稅費進項稅額2.應交增值稅轉出未交增值稅3.應交稅費未交增值稅4.應交稅費待認證進項稅?還有具體哪個的借貸方
答: 這個需要看你做賬咋做的,1.一般是當月的,.應交增值稅轉出未交增值稅 這個上期留底借方一般也是可以抵扣,4.應交稅費待認證進項 這個還沒有認證的可以后續抵扣的

