請問老師報銷的差旅費發票有增值稅專用發票，報銷單上寫增值稅專用發票的含稅金額還是不含稅金額呢？普票和專票同類發票粘在一張報銷單了，是辦公費，分錄咋做呢？借：管理費用-辦公費（不含稅金額）應交稅費-應交增值稅-進項稅貸：銀行存款或現金（這是含稅的吧）

答： 報銷單寫價稅合計的 是的

6月10日預付給A公司貨款5000元，6月20日貨到并收到增值稅專用發票不含稅金額10000，增值稅1300元，做分錄預付貨款借:預付賬款 5000貸:銀行存款 5000商品入庫借:庫存商品 10000 應交稅費～應交增值稅～進項稅 1300貸:預付賬款5000 應付賬款6300貸方還是預付賬款11300，這邊不太清楚，這邊不是貨已到，為什么不做應付6300，請做一下說明，謝謝

答： 你好，貸方還是預付賬款11300是因為一般應付和預付我們不做在同一個分錄里，而且直接做預付11300余額會在貸方有6300，實際支付再借預付貸銀行存款是一樣的

報考2022年中級會計職稱對學歷有什么要求？

答： 報名中級資格考試，除具備基本條件外，還必須具備下列條件之一

專用發票金額和專用發票可抵扣稅額指的是什么？1.應交稅費進項稅額2.應交增值稅轉出未交增值稅3.應交稅費未交增值稅4.應交稅費待認證進項稅？還有具體哪個的借貸方

答： 這個需要看你做賬咋做的，1.一般是當月的，.應交增值稅轉出未交增值稅 這個上期留底借方一般也是可以抵扣，4.應交稅費待認證進項 這個還沒有認證的可以后續抵扣的