艷 追問

2020-07-14 08:53

1、可以申報抵扣，那就是直接在報表里填上就可以了吧？
2、如果更正的話跨年的怎么調整？之前做的是 借方：管理費用  應交增值稅。貸方：庫存現金

王雁鳴老師 解答

2020-07-14 09:02

您好，1、可以申報抵扣，那就是直接在報表里填上就可以了。
2、如果更正的話跨年的調整，之前做的是 借方：管理費用 應交增值稅。貸方：庫存現金，現在可以，借，管理費用（金額小于上年利潤的10%的話，否則，使用以前年度損益調整），貸，應交稅費-應交增值稅-進項。

艷 追問

2020-07-14 09:11

明白了，又學到了一個細節方面的知識，感謝老師。

王雁鳴老師 解答

2020-07-14 10:04

您好，不客氣，祝您學習進步，工作順利。