奧特曼 追問

2020-07-13 18:28

是的，我們從5月份開始就是了。

莊老師 解答

2020-07-13 18:30

你好，業務招待費用收到專票，進項稅額200元也不能抵扣，

奧特曼 追問

2020-07-13 18:31

我知道不抵扣，所以才問啊！能

莊老師 解答

2020-07-13 18:35

你好，直接計入招待費，借管理費用，貸銀行存款，認證后如何處理要做進項轉出，借管理費用，貸應交稅費－－應交增值稅（進項稅額轉出）

奧特曼 追問

2020-07-13 18:37

這樣處理那進項稅額轉出科目貸方就有余額了啊！這不正確啊。

莊老師 解答

2020-07-13 18:38

你好，是的，都是這樣處理 的，不信你問問別人，

奧特曼 追問

2020-07-13 18:42

月末如何結轉

莊老師 解答

2020-07-13 18:53

你好，可以這樣處理，借應交稅費－－－應交增值稅（進項稅額轉出），貸應交稅費－－未交增值稅，這樣就平了，

奧特曼 追問

2020-07-13 18:56

進項稅額轉出是平了，但轉到哪里去了呢，未交增值稅里面去了，也就是這200元我們需要交了？我們是購買方，當時付款的時候就是含稅價啊，為什么還要交一道增值稅呢？不明白。

莊老師 解答

2020-07-13 19:13

業務招待費用收到專票，進項稅額200元，認證后如何處理，你們有沒有認證抵扣，沒有就什么也不用做，

奧特曼 追問

2020-07-13 19:15

回到原點，我怎么感覺老師和我一樣呢？有有認證了啊！納稅申報也轉出了，如何進行賬務處理？

莊老師 解答

2020-07-13 19:17

認證后如何處理要做進項轉出，借管理費用，貸應交稅費－－應交增值稅（進項稅額轉出），

莊老師 解答

2020-07-13 19:17

借應交稅費－－－應交增值稅（進項稅額轉出），貸應交稅費－－未交增值稅，

奧特曼 追問

2020-07-13 19:20

轉到未交里面去了，然后呢？就是要交嗎？我取個普票就直接進成本費用了，現在要多出200元錢了嗎？

莊老師 解答

2020-07-13 19:24

我取個普票就直接進成本費用了，你是取得普票還是專票，取個普票不能認證抵扣的，

奧特曼 追問

2020-07-13 19:33

感覺你也是個不懂的，你不是誤導人嗎？

莊老師 解答

2020-07-13 20:05

不好意思，水平有限，