秋意涵 追問

2020-07-12 10:48

這6月計提了45000，資產負債表里面職工薪酬就是45000－公司承擔部分637.5的金額了

答疑蘇老師 解答

2020-07-12 10:49

你好 那就是應付職工薪酬-應付社會保險費 同學沒有計提。

秋意涵 追問

2020-07-12 10:52

我計提就直接借管理費用，貸應付職工薪酬的，不確定公司個人出多少？

答疑蘇老師 解答

2020-07-12 10:54

你好 那就是不正確的，只計提公司部分的。

秋意涵 追問

2020-07-12 11:16

計提不是應該計提應發工資嗎？？
發放的時候，再分個人，公司？

答疑蘇老師 解答

2020-07-12 11:19

你好 老師是說的計提社保的時候。

秋意涵 追問

2020-07-12 13:15

社保就在工資里面沒單獨社保計提過，那現在要怎么操作？具體點

答疑蘇老師 解答

2020-07-12 13:25

你好 那同學單位社保部分就是計提了，是嗎？

秋意涵 追問

2020-07-12 13:33

工資單做出來，我就按應發的做借管理費用，貸應付職工薪酬/發放工資就借應付職工薪酬，貸其他應收款個人社保，銀行。公司部分不知道的啊？后來銀行回執單過來，才做了前面那個分錄，你們計提具體分錄怎樣的，老師，你把正確的分錄給我呢？都暈了，你說我前面分錄對的，哪里出錯

答疑蘇老師 解答

2020-07-12 13:34

你好 看下老師給你發的圖片

秋意涵 追問

2020-07-12 13:35

按你這樣要提早公司部分算出來，不能算到管理費用里面

答疑蘇老師 解答

2020-07-12 13:39

你好 計提的時候是借方是計入管理費用的。

秋意涵 追問

2020-07-12 13:40

對啊第一次就是這樣計提出來的，但沒分個人社保和公司部分，你發我的第一部有分開計提的

答疑蘇老師 解答

2020-07-12 13:54

你好 老師發給你的就是只計提公司承擔單位社保部分，個人承擔的社保在計提工資里已經包含了。