愛寶寶 追問

2020-07-12 11:04

您是說本年利潤科目嗎？這個科目的期初沒有余額

bamboo老師 解答

2020-07-12 11:39

那本年利潤期末數應該跟利潤表本年利潤凈利潤金額一致

愛寶寶 追問

2020-07-12 11:41

所以我很奇怪，怎么會不一致

bamboo老師 解答

2020-07-12 11:51

有沒有用以前年度損益調整科目

愛寶寶 追問

2020-07-12 11:52

沒有用這個科目

bamboo老師 解答

2020-07-12 11:53

那有沒有直接用利潤分配-未分配利潤科目

愛寶寶 追問

2020-07-12 11:54

因為賬套沒有以前年度損益調整科目，所以用利潤分配――未分配利潤科目

bamboo老師 解答

2020-07-12 11:56

那用了這個科目 勾稽關系不平是正常的 的

愛寶寶 追問

2020-07-12 11:59

我是現在核對數字時才發現不對是今年一月的數字，我現在應該怎么做呢

bamboo老師 解答

2020-07-12 12:00

資產負債表跟利潤表勾稽關系不平 用了利潤分配-未分配利潤科目是正常情況 不需要做處理哈

愛寶寶 追問

2020-07-12 12:03

好的，謝謝！另一個問題想問你：季報申報的印花稅的金額是普票與專票總和的含稅金額嗎

bamboo老師 解答

2020-07-12 12:43

季報申報的印花稅的金額是普票與專票總和的含稅金額

愛寶寶 追問

2020-07-12 12:58

在做會計分錄時，印花稅需要做計提分錄嗎

bamboo老師 解答

2020-07-12 13:00

不需要計提 做實際繳納時候的分錄就好了

愛寶寶 追問

2020-07-12 13:03

借：應交稅費――應交印花稅
貸：銀行存款對嗎？那應交稅費――應交印花稅科目期末有余額需要結轉嗎，如果要結轉，結轉的分錄怎么做的呢？

bamboo老師 解答

2020-07-12 13:07

借 稅金及附加-印花稅 貸 銀行存款

愛寶寶 追問

2020-07-12 13:10

繳了印花稅，不用通過應交稅費――印花稅，直接做你上面的稅金及附加――印花稅這個分錄就可以了對嗎

bamboo老師 解答

2020-07-12 13:18

是的 這樣理解正確的