豆豆 追問

2020-01-13 16:32

好的

豆豆 追問

2020-01-13 16:32

莫老師，明細賬上的本年利潤是不是自己年末結轉一筆？

小云老師 解答

2020-01-13 16:41

是的，年末把本年利潤余額轉到利潤分配-未分配利潤

豆豆 追問

2020-01-13 16:55

好的，盈利時是
借：利潤分配
貸：利潤分配—未分配利潤
現在公司虧損是怎么做分錄呢？

豆豆 追問

2020-01-13 16:55

反過來分錄嘛？

小云老師 解答

2020-01-13 16:58

借:利潤分配-未分配利潤  貸:本年利潤

豆豆 追問

2020-01-13 17:05

老師，上個月某員工資少發了40元，這個月工資補回，怎么明細賬結轉了還是在貸方40呢？

小云老師 解答

2020-01-13 17:07

應該是你做錯了，計提發放后就沒有余額了才對

豆豆 追問

2020-01-13 17:10

我知道正常入賬是沒有余額的，就是上個月我計提的時候少計提40元，然后發放的時候按銀行實際付款發放，那現在不平我是這個月加計提上月的40進去嗎？

豆豆 追問

2020-01-13 17:13

比如上個月應該發100的，但是出納少打了40，然后我計提的時候少計提40，月末結轉余額貸40表示要次月補回的，現在已經補回了，比如本月應發加補上月的是140，那現在我應該怎么做賬？

小云老師 解答

2020-01-13 17:41

是啊，你補提一個40就行了，分錄是平時提一樣的

豆豆 追問

2020-01-13 17:42

好的，學校老師

小云老師 解答

2020-01-13 17:55

不客氣，滿意請五星好評，謝謝