張羅 追問

2020-07-10 17:01

老師，是我做賬的利潤表包括了19年第四季度和20年第一季度，沒有申報，我的賬要如何處理，才能顯示只有第一季度繳的企業所得稅金額

meizi老師 解答

2020-07-10 17:05

你好   你賬按你門實際繳納的來做即可  只是申報 你按你實際報    報當年的

張羅 追問

2020-07-10 17:06

問題是我一月份繳交了去年第四季度的企業所得稅，所得稅費用有這一項，要怎么處理一月份這個賬

張羅 追問

2020-07-10 17:08

這樣會不會出現我的財務報表跟我的申報不一致

meizi老師 解答

2020-07-10 17:09

你好  你去年計提了嗎   你不會去年的所得稅  你用的所得稅費用做賬的哦 ？

張羅 追問

2020-07-10 17:11

是用所得稅費用做賬，去年廠沒有做賬，今年才開始做賬

meizi老師 解答

2020-07-10 17:18

你好    那你也得走以前年度損益調整 來做 。不然你報表和申報表不對

張羅 追問

2020-07-10 17:19

是啊，請老師指導一下要怎么調整，謝謝！

meizi老師 解答

2020-07-10 17:25

你好   借以前年度損益調整貸應交稅費-應交企業所得稅 繳納：借 應交稅費-應交企業所得稅 貸銀行存款。借未分配利潤貸   以前年度損益調整