超級的冥王星 追問

2020-07-05 10:27

我這個季對上季的普通發票開的紅字，然后又重開的專票

辜老師 解答

2020-07-05 10:28

普票是不用交稅，但是專票是要交稅的

超級的冥王星 追問

2020-07-05 10:35

我開紅字發票做的相反的會計分錄，納稅申報時發現賬上沒有這一筆應交增值稅，是不是需要調整，借：營業外收入 _稅收減免   貸：應繳增值稅

辜老師 解答

2020-07-05 10:40

不用的，你普票紅字發票，借：應收賬款  負數，貸：主營業務收入  負數，應繳稅費—應繳增值稅  負數