大大咧咧153 追問

2020-07-03 17:43

處置情況為虧損，需要交稅嗎？

meizi老師 解答

2020-07-03 17:47

你好  也需要繳納的  你變賣會涉及增值稅 附加稅  印花稅     虧損的話 看最終利潤來交納企業(yè)所得稅

大大咧咧153 追問

2020-07-03 17:50

是虧損的狀態(tài)，后面的分錄不是很明白，能重新寫清楚一點嗎？

meizi老師 解答

2020-07-03 17:53

你好 上面就是全部的分錄 。 你后面虧損  是針對銷售這個資產(chǎn)的利潤虧損。 但是你變賣了固定資產(chǎn)取得了收入就要繳納增值稅的

大大咧咧153 追問

2020-07-03 17:54

小規(guī)模納稅人月度十萬以下免交增值稅，季度30萬以下免交增值稅，這個變賣固定資產(chǎn)并未達到金額以上，還需要單獨繳納增值稅嗎？

meizi老師 解答

2020-07-03 17:58

你好   這個不用了    沒有超過的話 不產(chǎn)生增值稅

大大咧咧153 追問

2020-07-03 17:59

能把后面結(jié)轉(zhuǎn)到固定資產(chǎn)清理，資產(chǎn)處置所有的科目分錄寫一下嗎？

meizi老師 解答

2020-07-03 18:04

你好  要看你固定資產(chǎn)清理的余額的方向。  你是小規(guī)模按簡易計稅 。你要計算下固定資產(chǎn)清理 和增值稅的金額  才好結(jié)轉(zhuǎn)的   變賣 借銀行存款1000貸固定資產(chǎn)清理 應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅