死亡筆記L 追問

2020-07-02 11:48

老師，最后，待抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額進(jìn)哪里，怎么沖銷？應(yīng)該是進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出還是進(jìn)項(xiàng)稅額？  為什么要用待抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額，不懂

maize老師 解答

2020-07-02 11:50

不需要沖掉，后續(xù)還可以繼續(xù)抵扣的，萬一那天升一般納稅人了，

maize老師 解答

2020-07-02 11:50

掛著就可以這個(gè)，單獨(dú)科目

maize老師 解答

2020-07-02 11:50

借應(yīng)交稅費(fèi) 待抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額 貸進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出，這個(gè)，之后結(jié)轉(zhuǎn)，

死亡筆記L 追問

2020-07-02 11:52

您意思是我之前留底的進(jìn)項(xiàng)稅額可以留著以后哪天成納稅人了，可以再抵扣？

死亡筆記L 追問

2020-07-02 11:56

那還不能用進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出呢，我應(yīng)該這么做，借應(yīng)交稅費(fèi)-待抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額 貸 進(jìn)項(xiàng)稅額 紅字？

maize老師 解答

2020-07-02 12:02

是的，借應(yīng)交稅費(fèi)-待抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額 借 進(jìn)項(xiàng)稅額 紅字

死亡筆記L 追問

2020-07-02 12:04

老師，我轉(zhuǎn)為小規(guī)模之后還收到專用發(fā)票怎么做，而且前期的賬，她們也直接都按費(fèi)用做賬了，有影響不 小規(guī)模收專用發(fā)票

maize老師 解答

2020-07-02 12:37

直接價(jià)稅合計(jì)做成本和費(fèi)用就可以

maize老師 解答

2020-07-02 12:38

實(shí)務(wù)中是可以接收，價(jià)稅合計(jì)做成本和費(fèi)用

死亡筆記L 追問

2020-07-02 12:39

一般納稅人的話 收到專票一定要認(rèn)證，小規(guī)模的話 就可以價(jià)稅進(jìn)成本費(fèi)用 是吧

maize老師 解答

2020-07-02 12:45

不是一定，你可以勾選不抵扣，不得抵扣你可以直接勾選不抵扣就可以，小規(guī)模的話 就可以價(jià)稅進(jìn)成本費(fèi)用 是

死亡筆記L 追問

2020-07-02 12:52

比如一般納稅人福利的發(fā)票，可以勾選不抵扣？！一直掛著嗎？！賬務(wù)怎么處理？！也是全額進(jìn)福利費(fèi)？

maize老師 解答

2020-07-02 13:05

不是，你做賬是直接做福利費(fèi)，勾選不抵扣，就說明放棄抵扣了