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送心意

莊老師

職稱高級會計師,中級會計師,審計師

2019-02-24 20:50

你好,小規模納稅人開給顧客的普通發票,計入應交稅費~應交增值稅 
一般納稅人給小規模納稅人開的普票,進項稅額不用分出來 
一般納稅人給小規模開的專票,小規模納稅人進項稅額不用分出來,小規模納稅人不能抵扣

小李 追問

2019-02-24 21:03

老師,餐廳屬于小規模納稅人 
月末計提應交稅費~應交增值稅, 
應該全部餐廳是本月開給顧客或者單位的銷項發票

莊老師 解答

2019-02-24 23:24

你好,是的,是這樣的,

小李 追問

2019-02-25 10:39

小李 追問

2019-02-25 10:42

老師,早,資產負債表里的本年利潤期末合計金額是填寫那個 
是損益表中的累計數"利潤總額" 
還是損益表累計數"凈利潤"

小李 追問

2019-02-25 10:52

莊老師 解答

2019-02-25 16:17

你好,是損益表累計數凈利潤

小李 追問

2019-02-25 19:12

老師,晚上好,經營燈飾的老店,購進用于銷售的燈飾計入那個科目?

莊老師 解答

2019-02-25 19:21

你好,計入商庫存商品科目

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