sunny 追問

2020-06-30 21:31

我是這樣做的分錄借應付貸錢，借成本貸應付我是把發票和付款分開做的。需要寫暫估入賬嗎

許老師 解答

2020-06-30 21:37

這個的話   規范一點  是要暫估明細的

sunny 追問

2020-06-30 21:40

沒有弄明細的話能就這樣做嗎，因為下個月發票就來了，而且不是說在年末前發票到了次年匯算清繳是可以稅前扣除的嘛，沒到的話就納稅調增。這次是二季度要報稅了發票又不到很麻煩

sunny 追問

2020-06-30 21:43

主要是是這個是管理培訓費，暫估明細也麻煩

許老師 解答

2020-06-30 21:44

是這樣的呀   因為預測發票年內到    所以現在可以暫估
年內發票到了   不用調增的
季度的話  其實怎么報  稅務不管的
他們重視的    是年度匯算清繳

sunny 追問

2020-06-30 21:46

是的我就是這樣想的，這個是實際發生的就是對方每次來票都很慢。那我的會計分錄這樣做可以嗎，摘要寫暫估成本好事什么

許老師 解答

2020-06-30 21:47

可以的哦  沒問題的

sunny 追問

2020-06-30 21:48

分錄里面需要寫下級科目暫估不，我是按正常寫的

許老師 解答

2020-06-30 21:50

這個的話   最好寫一下   不過不寫的話  以后發票肯定到   也是可以的

sunny 追問

2020-06-30 21:52

那要怎么寫把暫估加在哪里，收加在應付賬款-暫估入賬某某企業嗎，我這個金蝶只有應收應付沒有預收預付，是小規模用的小企業會計準則

許老師 解答

2020-06-30 21:53

嗯嗯   在應付賬款后面   就可以了

sunny 追問

2020-06-30 22:03

那就是借應付賬款-暫估入賬某某企業貸銀行，借主營成本貸應付-暫估入賬某某企業，這樣嗎。摘要就寫已付款發票未到暫估入賬。這樣可以嗎。下月發票來了先紅字充上月做的分錄相同方向紅字沖嗎，然后在做一個藍字的把暫估去掉正常做。

許老師 解答

2020-06-30 22:03

嗯嗯   是這樣處理的哦

sunny 追問

2020-06-30 22:04

好的謝謝老師

許老師 解答

2020-06-30 22:04

不客氣。如果對回答滿意，請五星好評，謝謝