暢曉 追問(wèn)

2020-06-29 17:44

沒(méi)有留抵，沒(méi)有進(jìn)項(xiàng)，這是企業(yè)開(kāi)業(yè)來(lái)第一次稅款

meizi老師 解答

2020-06-29 17:48

你好  那你就做 ：  結(jié)轉(zhuǎn)銷項(xiàng)時(shí)
借:應(yīng)交稅費(fèi)- 應(yīng)交增值稅一 銷項(xiàng)稅額3495.15 貸:應(yīng)交稅費(fèi)一應(yīng)交增值稅一轉(zhuǎn)出未交增值稅3495.15
結(jié)轉(zhuǎn)稅盤：借應(yīng)交稅費(fèi)一應(yīng)交增值稅一轉(zhuǎn)出未交增值稅440 貸應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-減免稅額   440   借:應(yīng)交稅費(fèi)一應(yīng)交增值稅一 轉(zhuǎn)出未交增值稅貸:應(yīng)交稅費(fèi)一未交增值稅
繳納時(shí)借:應(yīng)交稅費(fèi)- -未交增值稅貸:銀行存款

暢曉 追問(wèn)

2020-06-29 17:58

那購(gòu)買稅控盤的分錄應(yīng)該怎么寫

meizi老師 解答

2020-06-29 18:04

購(gòu)入金稅盤和報(bào)稅盤時(shí)，
  借：管理費(fèi)用200    貸：銀行存款/現(xiàn)金200抵減增值稅稅額，
  借：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅（減免稅款）200借：管理費(fèi)用 -200服務(wù)費(fèi)280元的賬務(wù)處理： 
支付技術(shù)維護(hù)費(fèi)時(shí)，
  借：管理費(fèi)用   280
    貸：銀行存款/現(xiàn)金     280
抵減增值稅稅額， 
  借：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅（減免稅款）   280
借：管理費(fèi)用   -280

暢曉 追問(wèn)

2020-06-29 18:11

跟上面的稅控盤結(jié)轉(zhuǎn)的借貸方不符呀，上面應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（減免稅款）貸方是440元，購(gòu)買稅控盤的分錄，直接到借方了

meizi老師 解答

2020-06-29 18:17

你好  你不看金額  你就看分錄就行了