- 送心意
鄒老師
職稱: 注冊稅務師+中級會計師
2020-06-28 11:59
你好,計提的時候
借;管理費用等科目,貸;應付職工薪酬——社保/公積金
繳納,借;應付職工薪酬——社保/公積金,其他應收款(個人部分),貸;銀行存款
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把發票放在去年的憑證后邊就可以了
2023-06-29 16:23:08

1、繳納時:
借:應付職工薪酬--社會保險費(單位部分)
其他應收(付)款--社會保險費(個人部分)
貸:銀行存款/現金
、計提時:
借:管理費用--社會保險費(單位部分)
貸:應付職工薪酬--社會保險費(單位部分)
3、發放工資時:
借:應付職工薪酬--工資(應發數)
貸:其他應收(付)款--社會保險費(個人部分)? 銀行存款/現金 (實發數)
2020-10-21 15:14:39

1、計提工資、社保和公積金時:
借:各種成本費用科目一工資
一社保( 公司負擔)
一公積金(公司負擔)
貸:應付職工薪酬一工資
一社保(公司負擔)
一公積金(公司負擔)
2、支付員工工資:
借:應付職工薪酬-工資
貸:銀行存款,
其他應付款一社保 (個人負擔)
一公積金( 個人負擔)
應交稅費一應交個人所得稅
3、支付社保、公積金及個稅:
借:應付職工薪酬一社保(公司負擔)
一公積金(公司負擔)
其他應付款一社保 (個人負擔)
一公積金(個人負擔)
應交稅費一應交個人所得稅
貸:銀行存款
2020-08-04 11:40:21

你好,計提的時候
借;管理費用等科目,貸;應付職工薪酬——社保/公積金
繳納,借;應付職工薪酬——社保/公積金,其他應收款(個人部分),貸;銀行存款
2020-06-28 11:59:46

你好
計提,借;管理費用等科目 , 貸;應付職工薪酬—工資
支付,借;應付職工薪酬—工資 , 貸;銀行存款等科目
2020-04-30 11:29:25
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南南 追問
2020-06-28 12:31
鄒老師 解答
2020-06-28 14:03