宛童 追問

2020-06-22 14:50

您能幫我看看這個分錄嗎？我不明白為什么把增值稅的明細科目也計入調整？還有哪些錯的？

宇飛老師 解答

2020-06-22 14:56

你這個增值稅是不是當時進成本導致影響了損益，才進行調整，不然增值稅是不影響損益的。

宛童 追問

2020-06-22 15:03

我問過之前的會計她說接手的時候就不平，問過前任，也是這么說。

宛童 追問

2020-06-22 15:05

那其他的對嗎？遞延所得稅資產不應該有，然后其他的是不是相抵后的金額乘稅率計算所得稅？如果所得稅是個負數怎么辦？

宇飛老師 解答

2020-06-22 15:05

那這個估計是很久以前的事項了，可能就是當時進了損益，現在要調整。

宛童 追問

2020-06-22 16:03

老師還在嗎？麻煩看看我上個問題

宇飛老師 解答

2020-06-22 16:34

對，其他的想抵乘以稅率。所得稅負數就留著以后抵扣了，作為以前年度的虧損，抵扣后期盈利。