努力考注會！ 追問

2020-06-22 10:17

老師，我還是不怎么明白。上個月計提的時候是貸其它應付款-社保，后面支付了之后因為多計提了，現(xiàn)在其他應付款貸方還有余額。 那這個余額是不用處理嗎？ 下個月再扣就行了嗎？ 比如說我這個月多計提了200元，那下個月其它應付-社保就少計提200元，是這個意思嗎？

meizi老師 解答

2020-06-22 10:19

你好    嗯是的   余額不處理。 比如你計提了100元    本月扣除了個人社保80元 還有20元在其他應收款貸方余額了 。 下個月假如產(chǎn)生了120元個人社保   你就只需要扣100元貸方其他應收款-個人社保就行了  這樣借貸就平了。 不需要單獨做分錄處理的   是的

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2020-06-22 10:25

那我上個月計提用的其它應付的貸方，跟您這邊說的其它應收的貸方是一樣的嗎？

meizi老師 解答

2020-06-22 10:27

你好 是的一樣的   這個不影響的

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2020-06-22 10:33

好的。老師，那按您上面提的那個例子，我下個月做工資表的時候，只針對社保部分的話。如果員工工資3000元，社保交的是120元，上個月多扣的社保是20元，那我實際扣員工的社保是100元，員工到手2900元對嗎。

meizi老師 解答

2020-06-22 10:34

你好 嗯是的 是這樣的意思

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2020-06-22 11:02

嗯吶。老師，那公司部分多計提的社保也是下個月少計提就可以了嗎？

meizi老師 解答

2020-06-22 11:03

你好  多計提的社保 你可以本月紅沖或者下月紅沖 或者是少計提      看你們什么時候發(fā)現(xiàn)的

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2020-06-22 11:04

我們上個月計提多了，本月發(fā)現(xiàn)的。那本月是少計提嗎？還是紅沖呀

meizi老師 解答

2020-06-22 11:05

你好  你沖你多計提的分錄 。 在按你實際 計提本月的社保   分別來操作

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2020-06-22 11:09

好的，謝謝老師。 那我在報個稅的時候，填的個人部分的社保按上面的例子社保實際交的是120元，上個月多扣的社保是20元，實際扣員工的社保是100元，這樣的話個稅申報個人社保部分按100元填對吧。

meizi老師 解答

2020-06-22 11:10

你好  嗯  按你們實際發(fā)生的金額來減去扣除的。   你不管怎么扣員工的。 你只管你當期繳納給社保局的金額來寫 就行了

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2020-06-22 11:13

因為上個月申報個稅的時候 個人社保部分計提多了，所以就填多了，個稅就報少了。這個月我按實際扣員工的社保去填還是按交給社保局的去填呢？ 因為上個月多填了

meizi老師 解答

2020-06-22 11:15

你好 那你這個月就少填寫 。 你就把兩個月合計來看 。比如上個月多寫了。 這個月少寫點就行了    總計金額與你繳納一致即可

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2020-06-22 11:16

明白了，謝謝老師

meizi老師 解答

2020-06-22 11:18

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