等待的冬瓜 追問

2020-06-07 17:18

之前是五項

黎老師 解答

2020-06-07 17:28

你好，社保計提記入費用，現在就交剩兩項，把三項沖回來，沖減的會計分錄，借：管理費用（紅色字體）借：應付職工薪酬～社保（其他三項不需要繳納）  。

等待的冬瓜 追問

2020-06-07 18:39

請問另外已經計提的醫療和生育不用沖回來嗎？好像賬上和繳費明細的金額對不上啊

黎老師 解答

2020-06-07 19:48

你好，繳納的不需要沖減。你要先沖減后，之間是否還有差額。

等待的冬瓜 追問

2020-06-07 21:08

那請問，做繳納2-4月社保費的分錄是記管理費用嗎

黎老師 解答

2020-06-07 21:15

你好，計提時就記入管理費用。繳納時，記入應付職工薪酬～社保。

等待的冬瓜 追問

2020-06-07 21:25

好的。計提2月單位部分醫療保險金額是12859.47，但1月繳費明細清單上企業繳納醫療（9.5%）部分合計是13574，金額對不上，請問是什么原因？另外跟本月減少兩人有關嗎？怎么算的？

黎老師 解答

2020-06-07 21:43

你好，1月份計提和繳納是否一致，2月份計提和繳納是否一致，要這么核算。你用2月計提和1月的繳費，我沒法跟你看。

等待的冬瓜 追問

2020-06-07 21:53

2月醫療部分計提數和繳納數不一致，計提12859.47繳納13574

黎老師 解答

2020-06-07 21:55

你好，你計提數是不對的，你的計提數要和繳納數是一致。